编译者按：票据交易是企业间常见的结算方式，尤其在涉及大额或延期付款时。本文系统地介绍了在SAP系统中处理票据收款所需的前期配置和完整业务流程，对于负责财务模块（FI）的顾问和用户而言，是一份实用的操作指南。文中详细说明了从票据接收到最终款项入账的每一步骤及对应的交易代码，有助于读者清晰理解并掌握SAP中的票据管理逻辑。
FI（财务会计）2021.03.10
票据，类似于客户出具的“承诺在某个日期前付款”的证明书。
票据收款是指，根据客户开出的票据，在系统中登记会计凭证。
使用票据的交易是任何企业都可能涉及的流程。
本文将详细解说进行票据收款所需的设置方法及流程步骤。
目录
- 1 什么是票据
- 2 票据收款处理的前期设置
- 3 票据收款流程
- 4 票据清单报表（S_ALR_87012209）
- 5 总结：票据收款包含前提设置和3个流程步骤
什么是票据
首先，我们来简单回顾一下票据究竟是什么。
企业中常用的票据主要分为两大类：“本票”和“汇票”。
一般的请款流程是，客户按照发票上记载的日期支付款项。
然而，当客户希望延长付款日期时，会开出票据来代替现金支付，这是一种在票据记载的日期前将款项汇入的机制。
本票
本票是通过交易银行进行资金往来的票据。
从本公司的视角来看，流程如下：
- ② 从客户处收到本票
- ③ 付款到期日时，向银行提示票据
共两个步骤。
汇票
汇票是通过与本公司、客户相关的第三方进行资金往来的票据。
从本公司的视角来看，流程如下：
- ② 从客户处收到本票
- ③ 付款到期日时，向银行提示票据
共两个步骤。
和本票是一样的。
那么，接下来讲解在SAP中进行票据收款处理需要哪些前期设置。
票据收款处理的前期设置
进行票据收款流程的前提设置分为3个步骤。
- 登记票据收款用的总账科目代码
- 链接票据收款用的总账科目代码与统驭科目代码
- 设置银行票据科目代码
下面逐一讲解各项设置内容。
登记票据收款用的总账科目代码（事务代码：FS00）
首先，需要预先设置用于票据收款的 “总账科目代码”。
总账科目代码通过 事务代码：FS00 进行登记。
指定“资产”类，并将文本设置为“票据收款”等易于理解的名称。
链接票据收款用的总账科目代码与统驭科目代码（事务代码：OBYN）
接下来，进行链接设置，将刚才登记的票据收款用“总账科目代码”与“统驭科目代码”关联起来。
通过 事务代码：OBYN 或 SPRO 路径进行设置。
设置方法
- 在初始画面中，双击 特别分录代码：W（票据收款）所在的行
- 弹出窗口出现后，输入相关的会计科目表
- 最后，输入要链接的“统驭科目代码”和“票据收款用总账科目代码”
③的“统驭科目代码”中，输入通常付款时使用的科目。
设置银行票据科目代码（事务代码：OBYK）
这里所说的银行票据科目，是指设置在进行票据托收时，计入负债方的科目。
通过 事务代码：OBYK 或 SPRO 路径进行设置。
设置方法
- 点击新建条目
- 选择“贴现”
- 输入特殊分录代码：W（票据收款）
- 指定客户备选统驭科目
- 输入银行票据科目
票据收款流程
票据收款流程包含以下3个步骤。
票据收款的3个流程
- 票据接收（事务代码：F-36）
- 票据提示（事务代码：FBWE）
- 票据入金（事务代码：S_ALR_87012211）
流程示意图如下。
下面逐一进行讲解。
票据接收（事务代码：F-36）
请款后，当收到客户寄来的票据时，使用 事务代码：F-36（票据接收） 来记账会计凭证。
在画面中输入以下项目并保存。
- 凭证日期
- 过账日期
- 公司代码
- 货币
- 客户
- 特殊分录代码：W
- 金额
- 付款到期日
保存后，会登记如下分录的会计凭证。
票据接收
应收票据（10,000日元）／应收账款（10,000日元）
通过票据接收，应收账款被清账，应收票据科目被记账。
票据提示（事务代码：FBWE）
票据提示是指，当付款到期日到来时，向交易银行提出入金请求。
向银行提示票据后，执行事务代码：FBWE（票据提示）。
事务代码：FBWE（票据提示）会登记如下分录的会计凭证。
票据提示
银行票据托收科目（10,000日元）／应收票据或有负债（10,000日元）
票据入金（事务代码：S_ALR_87012211）
票据提示后，确认银行已入金，则执行事务代码：S_ALR_87012211（票据入金）。
事务代码：S_ALR_87012211（票据入金）会登记如下分录的会计凭证。
票据入金
应收票据或有负债（10,000日元）／应收票据（10,000日元）
存款（10,000日元）／银行票据托收科目（10,000日元）
应收票据与应收票据或有负债进行清账，银行票据托收科目被清账，存款科目被记账。
票据清单报表（S_ALR_87012209）
票据清单可以通过事务代码：S_ALR_87012209 进行查看。
总结：票据收款包含前提设置和3个流程步骤
要进行票据收款，需要进行以下3项设置。
- 登记票据收款用的总账科目代码（事务代码：FS00）
- 链接票据收款用的总账科目代码与统驭科目代码（事务代码：OBYN）
- 设置银行票据科目代码（事务代码：OBYK）
并且，在请款处理后，票据收款流程包含3个步骤。
票据收款的3个流程
- 票据接收（事务代码：F-36）
- 票据提示（事务代码：FBWE）
- 票据入金（事务代码：S_ALR_87012211）
使用票据的交易仍然普遍存在，希望本文能为您提供参考。
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